一、出差报销制度哪个部门出

　　差旅报销制度应属于出差管理制度中的一部分，同时也属于财务费用管理制度中的一部分。一般由财务、行政联合制定。很多公司把这个制度直接丢给行政一方制定，其实就片面了，其实往往是公司财务部推诿工作的一种表现。认为这是行政的事情，我们不干预！但你要知道财务才最终报销的部门，财务的环节在该制度执行中尤为重要！

　　二、出差报销流程

　　１、填写《出差计划申请表》写明出差人员、部门、职务、申请日期、到达地点、预计出差天数、计划出差日期、预计借款金额，报部门经理审批同意

　　２、回公司后填写费用报销单，后附《出差计划申请表》写明实际出差日期、实际出差天数、实际发生的住宿费、交通费、补贴费、复印费等

　　３、报销单由部门经理审核、财务部审核、总经理审批后可报销。

　　三、出差报销注意事项

　　１、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票（明折明扣票）、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等，无本人姓名的原始发票须在背面签名。

　　２、乘坐飞机的，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。

　　３、出差补助天数＝出差返程日期－出差出发日期。

　　４、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。

　　５、原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院、学校分管领导签批报销。

　　６、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。

　　以上是海南省民企服务中心小编为您详细介绍的关于出差报销制度哪个部门出的相关内容，出差报销制度一般由企业的财务部门和行政部门联合出具，而企业的所有员工无论职位大小都需要遵照执行，保证出差报销制度的执行，若您还有什么法律疑问，欢迎咨询海南省民企服务中心专业专业客服。