一般来说企业和个人在开展税务筹划的时候，首先需要保障的就是筹划的合理合法，而利用税收优惠政策则就是最有效的方式。再利用税收优惠政策完成税收筹划的时候，一方面需要了解清楚可用税收优惠政策有哪些，另一方面需要明白在此过程中需要注意的事项有哪些。

尽量挖掘信息源，多渠道获取税收优惠政策。如果信息不灵通，就可能会失去本可以享受的税收优惠政策。一般来说，信息来源有税务机关、税务报纸杂志、税务网站、税务中介机构和税务专家等几个渠道。

充分利用税收优惠政策。有条件的应尽量利用，没有条件或某些条件不符合的，要创造条件利用。利用优惠政策筹划应在税收法律、法规允许的范围之内，采用各种合法的或非违法的手段进行。

尽量与税务机关保持良好的沟通。在税务筹划过程中，最核心的一环便是获得税务机关的承认，再好的方案，没有税务机关的承认，都是没有任何意义的，不会给企业带来任何经济利益。

企业和个人在利用税收优惠政策完成税收筹划的时候，可利用的因素包括：税收扣除、税收抵免、退税、减税以及免税等。

虽然企业和个人开展税务筹划的时候，可用的因素以及方法有很多，但想要确保筹划的成功，仅仅依靠这些是不够的，还需要注意提前做好筹划方案的制定以及筹划人员的选择工作，毕竟这些也是影响筹划结果的主要因素。