大家知道很多地区是有国家税收优惠政策的吗？例如海南的南沙区、萝岗区等。那如果我公司不在国家税收优惠政策覆盖的区域呢，应该怎么办？如果是不在税收优惠政策区域，那我们就可以使用税务筹划来降低企业的支出及税务成本。那具体怎么操作呢？还有海南个人独资企业筹划优势是哪些？

　　海南个人独资企业税务筹划操作细则：

　　1、利用用工政策
　　
　　国家规定，新办的服务型企业，安排失业、下岗人员达到30%的，可以免三年营业税和所得税。另外，2004年新的税务政策规定：新办的私营企业安排退役军人达到30%比例的，可以免三年营业税和所得税。所以，如果企业在招收员工中，有意识招收一些下岗职工或者退伍军人，便可以减少税收支出。
　　
　　2、新品研发
　　
　　国家鼓励“新产品、新技术、新成果”等创新，企业研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的费用比上年增长10%以上的，经省辖市税务局批准，可再按实际发生额的50%抵扣应纳税所得额。但亏损企业只可据实扣除，不实行上述增扣政策。例如，某企业的新产品开发费为100万元，在按规定实行100%扣除基础上，允许再按当年实际发生额加计50%在企业所得税税前加计扣除。
　　
　　3、报损减免
　　
　　每年1月15日之前，企业只要上报应收账款和存货损失，经报批之后，就可以提请税务机关进行税前扣除备案和减免税备案。但是，企业必须注意保留相关的凭证，比如发票、库房货物损失的照片、保险索赔的记录等等。
　　
　　4、赞助慈善
　　
　　按照国家相关法律，企业向非关联科研机构和高等学校赞助研究开发经费，或者其他通过国家机关、政府部门或者境内非营利性社会团体的捐赠，是可以税前扣除的。因此，企业可以充分利用这一渠道进行避税处理。
　　
　　海南个人独资企业筹划优势：
　　
　　1、和一般有限责任公司相比，不管是申请注册还是要注销，个人独资企业的流程都是更简单的，对内部管理也没什么要求，对创业者也是十分受用的。
　　
　　2、一般公司需要缴纳25%的企业所得税，而个人独资企业没有这一项，不用缴纳企业所得税，只要交个人所得税。个独企业经营利润不是很多时，还能享受更低的税率。
　　
　　3、个人独资企业经营不死板，经营方式可以很灵活，可以挂靠到其他单位筹划。比如，可把生产经营挂靠到科研单位、民政福利企业，这样该个人独资企业就能享受这些单位的税收优惠政策了。
　　
　　4、个人独资企业的个人所得税采用的是累进税率制，得到利润越多，适用的税率越高。则对其筹划时，可以考虑分散利润，让所得税落到低税率的档次，以降低税负。个人独资企业控制权是很灵活的，不单一，其经营项目可分为多个机构，自已名义、老婆名下、父母名下都可以设立，这样收入就分散了，税率就低啦。
　　
　　大家看完了上文知道海南个人独资企业税务筹划怎么操作了吗？还有海南个人独资企业税务筹划的优势知道了吗？如果有不了解的地方，欢迎随时咨询海南省民企服务中心财务。