2021年，你好!

　　新的一年，新的等候。股权鼓励作为企业吸引并留住专业人才必不行少的东西，也是企业年头机关打点的重要环节。老虎ESOP将为各人系统先容股权鼓励落实进程中的具体流程及需要制止的“坑”。

　　本文就以下两个问题举办梳理：

　　股权鼓励的落地实施需要颠末哪些措施?

　　上市公司与非上市公司别离需要做什么筹备?

　　上市公司股权鼓励实施措施

　　从2006年证监会颁布《上市公司股权鼓励打点步伐》开始至今，禁锢部分已经对上市公司股权鼓励制度举办多轮、数次优化完善，实施股权鼓励的上市公司数量逐年增多，鼓励的方法也越发泛起出其机动性与多元化。

　　从相关法令礼貌及实践操纵来看，上市公司股权鼓励主要包罗限制性股票、股票期权及股票增值权三种方法(查察过往文章相识详情)。据同花顺iFinD数据显示，凭据上市公司宣布的预案日期举办统计，海南公司注册，停止12月28日，剔除项目进度为“未通过”以及“遏制实施”的，A股市场共宣布476起股权鼓励打算。个中360起为限制性股票鼓励，115起为股票期权鼓励，1起为股票增值权东西。

　　上市公司股权鼓励实施进程中的一般措施，主要包罗以下几点：

　　1. 拟定草案

　　上市公司董事会下设的薪酬与查核委员会认真订定股权鼓励打算草案。

　　2.董事会审议

　　董事会对股权鼓励打算草案作岀决策，拟作为鼓励工具的董事或与其存在关联干系的董事该当回避表决。

　　3. 独立董事及监事会颁发意见

　　独立董事及监事会该当就股权鼓励打算草案是否有利于上市公司的一连成长， 是否存在明明损害上市公司及全体股东好处的景象颁发意见，监事会该当对股权鼓励名单举办审核。

　　4.是否礼聘独立财政参谋

　　(1) 一般环境下不强制礼聘独立财政参谋，独立董事或监事会认为有须要的，可以礼聘;

　　(2)上市公司回收其他要领确定限制性股票授予价值或股票期权行权价值的。

　　5.黑幕生意业务行为自查

　　上市公司该当对黑幕信息知恋人在股权鼓励打算草案通告前6 个月内交易本公司股票及其衍生品种的环境举办自查，说明是否存在黑幕生意业务行为。

　　6. 状师事务所出具法令意见书

　　礼聘状师事务所对股权鼓励打算出具法令意见书,并至少对以下事项颁发专业意见：

　　(1) 上市公司是否切合本步伐划定的实行股权鼓励的条件;

　　(2) 股权鼓励打算的内容是否切合本步伐的划定;

　　(3) 股权鼓励打算的订定、审议、公示等措施是否切合本步伐的划定;

　　(4) 股权鼓励工具简直定是否切合本步伐及相关法令礼貌的划定;

　　(5) 上市公司是否已凭据中国证监会的相关要求推行信息披露义务;

　　(6) 上市公司是否为鼓励工具提供财政扶助;

　　(7) 股权鼓励打算是否存在明明损害上市公司及全体股东好处和违反有关法令、 行政礼貌的景象;

　　(8) 拟作为鼓励工具的董事或与其存在关联干系的董事是否按照本步伐的划定举办了回避。

　　7.股东大会审议

　　上市公司召开股东大会审议股权鼓励打算时，独立董事该当就股权鼓励打算向所有的股东征集委托投票权。

　　股权鼓励打算需经出席集会会议的股东所持表决权的2/3 以上通过，而且拟为鼓励工具的股东可能与鼓励工具存在关联干系的股东，该当回避表决。除上市公司董事、监事、高级打点人员、单独或合计持有上市公司 5%以上股份的股东以外，其他股东的投票环境该当单独统计并予以披露。

　　8. 董事会后续实施事项

　　(1) 董事会该当按照股东大会决策，认真实施限制性股票的授予、清除限售和回购以及股票期权的授权、行权和注销。

　　(2) 董事会与鼓励工具签订股权鼓励协议。

　　(3) 生意业务所申请及挂号结算：授予权益、回购限制性股票、鼓励工具行使权益前，向证券生意业务所提出申请, 经证券生意业务所确认后，海南省民企服务中心，由证券挂号结算机构治理相关挂号结算事宜。

　　上市公司应在 60天内授予权益并完成通告、挂号，有获授权益条件的，该当在条件成绩后 60 日内授出权益并完成通告、挂号。

　　(4) 鼓励工具为外籍员工的，可以向证券挂号结算机构申请开立证券账户。

　　9.公示通告措施